乐清市2018年财政预算执行及其他财政收支审计查出问题的整改情况，市政府已于2019年11月28日向市十六届人大常委会第二十三次会议报告。现将整改情况公告如下：

一、市本级财政管理及决算草案审计有关问题的整改情况

（一）关于预算编制不够细化问题的整改情况

市财政计划2020年将政府性基金预算编制到项级科目，政府投资项目预算列明具体项目，必须上的项目，直接列入部门预算，以收定支，完善预算编制。

（二）关于部分单位和项目预算执行率偏低问题的整改情况

2018年度各单位结余指标均已收回财政统筹使用，2019年需要开展的项目已重新安排预算，且在原预算基础上进行压缩。

（三）关于部门预算追加审批不规范问题的整改情况

2019年，市财政已按《乐清市市级部门预算审查监督办法（试行）》规定的预算调整程序，对部门追加的支出及时报人大审批。

（四）关于追加的项目预算执行率较低问题的整改情况

审计报告中反映的8个预算追加项目未执行金额1423.89万元，已于2019年支付。

（五）关于未按财政体制及时返还土地出让金问题的整改情况

市财政将合理安排预算，在确保全市重点项目正常开展的情况下及时返还土地出让金。2019年1-10月已返还各乡镇、功能区土地出让金122961万元。

（六）关于原市粮食局部分重大支出事项未纳入集体研究决策问题的整改情况

2019年，市发改局（原市粮食局）党委已经将与其他部门联合下达的大额资金支出纳入“三重一大”的议事范围。

（七）关于部分项目未通过政府采购审批程序问题的整改情况

审计报告中反映的2家单位（原市文明办、市场监督管理局）2019年已严格按照《政府采购目录及标准》履行政府采购审批程序。

（八）关于市场监督管理局在下属单位列支费用问题的整改情况

市场监督管理局已规范窗口临时人员工资及窗口补贴等经费支出，不在下属单位列支。

（九）关于市文明办广告宣传存在损失浪费问题的整改情况

市文明办在2019年签订的合同中已严格审核时间和广告位置，没有再出现损失浪费情况。

（十）关于数字档案项目未完工问题的整改情况

撤扩并乡镇档案数字化加工项目已于2019年9月27日完工并通过项目决算；数字档案馆三期数字化扫描加工项目已于2019年10月28日通过招投标的方式重新签订合同，目前正在实施中。

（十一）关于市铁路建设中心坟墓补偿款未拨付到位问题的整改情况

市铁路建设中心已于2019年10月8日向南塘镇拨付坟墓补偿款35万元。

二、政策跟踪审计有关问题的整改情况

（一）关于欠薪保证金清退不及时问题的整改情况

市水利局已于2019年8月将161.09万元保证金及2.26万元利息全部退还企业。

（二）关于工程投标保证金清退不及时问题的整改情况

截至2019年10月末，已退还保证金192.30万元。

（三）关于散装水泥专项资金和新型墙体材料专项基金结算清退不及时问题的整改情况

截至2019年10月末，已完成14个项目53.52万元预缴款结算工作，同时完成应解缴项目数90个，解缴国库109.33万元。

（四）关于部分企业品牌奖励资金未按规定补助问题的整改情况

市财政局、农业农村局已要求相关的农业企业提供原始资料，在明确不同的奖励类别后，按规定确认该笔补助。

（五）关于个别财政补助的热泵谷物烘干机无法正常使用问题的整改情况

目前已停止热泵谷物烘干机的农机购置补贴。

（六）关于个别财政补助的农业设施在外地使用问题的整改情况

市财政局已停止此类普通运输车辆的补助。

（七）关于违规获取种粮补贴，且资金长期滞留个人银行账户问题的整改情况

市财政局、农业农村局于2019年9月23日联合发文，收回补贴资金24.26万元。

（八）关于耕地地力培育管护项目面积审核不到位问题的整改情况

市财政局、农业农村局已收回多补助的资金86250元。

三、民生审计有关问题的整改情况

（一）关于扶贫项目建设进度不快问题的整改情况

2019年，市财政局会同市农业农村局督促各项目建设进度，截至2019年6月末，已对2018年度的58个扶贫项目完成验收，其中重点项目23个，一般项目35个，并已完成资金拨付。

（二）关于扶贫项目中产业化项目偏少问题的整改情况

2019年的扶贫项目申报实施竞争机制，对能带动低收入农户增收的造血项目优先实施。2019年10月23日，市财政和农业农村局下达的2019年第一批重点扶贫开发项目补助资金的文件中，7个扶贫项目有5个项目是产业化项目。

（三）关于未开展绩效评价问题的整改情况

2019年5月份，市财政局开展了扶贫专项资金绩效评价，完成温州和乐清两级扶贫专项资金绩效评价工作，并对绩效评价中发现的问题，要求市农业农村局整改落实。

（四）关于农房集聚工程未经立项先行设计问题的整改情况

市三改一拆办今后将严格按照基本建设程序进行建设，避免因此造成的损失浪费。

（五）关于工程超合同工期现象严重问题的整改情况

截至2019年10月末，农投公司的6个超合同工期项目已有4个完成竣工验收交付使用。

（六）关于油补资金滞留出租车公司问题的整改情况

市交通运输局已将滞留资金全部收回并上缴财政。

（七）关于油价补贴以现金形式发放问题的整改情况

市交通运输局已发文《关于完善中央油补资金发放程序（出租车部分）的通知》（乐交运〔2019〕112号），要求建立“一卡通”发放模式，明确企业必须通过银行发放油补资金。

（八）关于农贸市场改造提升任务尚未完成问题的整改情况

市场监管局每月适时开展业务指导、督查工作，了解掌握项目进度；同时，积极发挥市农提办组织协调作用，协助业主单位解决政策问题、工程验收、项目审价等事项，确保尽快完成目标任务。目前，已完成了北白象万南菜市场等6家农贸市场的改造提升工作；此外，虹桥仙垟陈菜市场等5家农贸市场主体工程已竣工。

（九）关于农贸市场考核机制执行有待规范问题的整改情况

市场监管局在调整农贸市场考核机制的同时，首次将农贸市场日常管理纳入乡镇（街道）年度重点项目考核考绩范畴，并委托第三方测评机构每月不定期地对农贸市场的环境卫生、日常秩序、配套设施和食品安全等进行暗访考评。

（十）关于农贸市场快速检测能力有待强化问题的整改情况

市财政局将落实经费保障，确保瘦肉精检测项目检测开展；市市场监管局将完善快检队伍考核培训制度，争取1-3家基础设施完善、检测员稳定的农贸市场作为全市快检员培训站点，新增快检员在上岗前到培训点培训。

四、国有资产和国有企业审计有关问题的整改情况

（一）关于部分国有房产未在国资办登记备案问题的整改情况

目前，食品厂、食品总公司、糖业烟酒总公司相关资产已办理国有房产登记备案；市政系统下属的各类园林及广场资产也已入账并登记备案。

（二）关于部分房产出租未在国资办报备问题的整改情况

食品总公司、农业机械公司、糖业烟酒总公司、蔬菜公司部分店面出租已按规定向国资部门备案；自然资源和规划局正在梳理审核原林业局下属单位有关资产，下一步根据实际情况分别处理。

（三）关于部分国有房产出租管理缺失问题的整改情况

目前，柳市农机供应站已补签协议并已立账；大荆食品公司转移的租金10.2万元已整改入账；糖业烟酒总公司大荆分公司房产出租将报国资备案。

（四）关于3家茶馆长期被人无偿占用问题的整改情况

8月15日，乐清市市政公用工程建设中心召开主任办公会议，计划拆除茗丰茶馆、晨沐茶馆作为绿地建设；丹霞茶馆继续出租。

（五）关于晨沐广场部分店面闲置问题的整改情况

晨沐广场竣工验收后资料未备案登记，因时间长久，原始资料不齐全，产权无法登记，因而不能公开招投标。目前闲置店面已经专业评估机构评估，初步计划将其中12间店面出租给民丰社区使用，其他店面向社会招租。

（六）关于市场监管局应收未收租金50.40万元问题的整改情况

市场监管局已全部收取5家承租单位的租金。

（七）关于国有企业债务管理问题的整改情况

市国资部门将加强和各主管部门沟通协作，由主管部门统筹考虑本系统下属国有企业债务总体情况，提出切实可行的债务化解规划，相关企业根据自身情况，提出科学合理的债务化解方案。国资部门将加强对全市国有企业融资的监管，并根据相关主管部门的债务化解规划，予以督促落实。

（八）关于非国企职工在国企挂靠缴纳社保费问题的整改情况

食品总公司挂靠的11人中，9人已转出，1人已退休，还有1人因有历史遗留问题未解决，正在沟通中，争取尽快解决；糖业烟酒总公司挂靠人员1人，现已迁出社保关系。

（九）关于国有企业临时人员聘用监管不严问题的整改情况

食品总公司下属3家分公司的7名临时人员中，5人按实际情况落实到急需岗位（不再兼职），2人暂由其自负社保费参保。市农业农村局要求食品总公司加强对下属单位聘用临时人员的审查和监管。

五、乡镇审计有关问题的整改情况

（一）关于乡镇财政赤字问题的整改情况

市财政将在2020年体制调整时加大保障力度，及时返还土地出让金，同时要求乡镇（街道）做好增收节支，加快土地出让、土地整治、招商引资等工作，做好化债工作。

（二）关于乡镇、街道广告宣传支出增长过快问题的整改情况

市财政局将监督指导乡镇街道大额宣传费用支出，建立宣传管理制度；各乡镇也将严格控制广告宣传支出，厉行节约，避免铺张浪费。

（三）关于虹桥镇补助村建设资金超实际投资额问题的整改情况

虹桥镇将在今后对凰岙村补助款中扣回环山路建设多补助的19.54万元。

（四）关于雁荡镇政府购买服务未经招投标问题的整改情况

雁荡镇修订了《财政财务管理制度》，明确了工程项目及有关服务采购的规定。今后将严格按照政府购买服务的要求执行。

（五）关于磐石镇专项资金应拨未拨问题的整改情况

磐石镇已将2年以上应拨付的专项资金全部拨付完毕。

（六）关于部分乡镇工程管理不规范问题的整改情况

雁荡镇将完善政府投资项目施工合同的内容并严格按照合同条款来执行；同时，成立了工程联合验收小组，及时办理竣工决算；虹桥镇已严格执行招投标规定，没有再将工程拆包。

六、政府投资项目审计有关问题的整改情况

（一）关于工程变更管理不到位问题的整改情况

雁荡、南岳等乡镇在今后工程项目建设中将严格履行工程变更签证手续。

（二）关于拆分发包项目，整体项目启用滞后问题的整改情况

审计指出后，南岳镇汽车站工程进度有所加快。截至2019年10月末，南岳镇车站主体工程已完工，车站幕墙工程和车站配套绿化工程也已基本完工。

（三）关于审核单位结算把关不严导致多付工程款问题的整改情况

柳市镇已收回多支付的工程款15.70万元。

（四）关于项目取消但未追回预付款问题的整改情况

蒲岐镇已追回该工程预付款22.50万元。

（五）关于工程变更随意，缺变更审批资料问题的整改情况

芙蓉镇2018年雁楠公路沿线旅游化改造项目施工单位已出具工程联系单，该项目完工后已交由市交通运输局、市振兴办等部门组织验收。

（六）关于工程质量问题的整改情况

城西大道一期绿化工程部分枯死乔木已补种。

（七）关于工程设计存在缺陷问题的整改情况

市高速公路建设中心一方面对积水区域采取引流至水沟边通过排水管进行排水，确保绿化区域不出现积水现象；另一方面，对河岸护坡挡墙设计方案进行补充设计，出具加固方案并组织相关部门进行审查，待河道施工时，由相关部门一并考虑。

（八）关于雨污分流不彻底问题的整改情况

2019年，城南街道、翁垟街道、磐石镇、蒲岐镇、南岳镇、南塘镇、雁荡镇、虹桥镇等8个镇街已开展实施“污水零直排区”创建，预计到2022年完成我市创建“污水零直排区”。

（九）关于工程建设管理力量薄弱问题的整改情况

虹桥镇将排污指挥部与水质提升办合并，人员3人增加至7人，翁垟街道也承诺将加强工程建设管理力量。

（十）关于工程施工质量存在缺陷问题的整改情况

虹桥镇召集有关施工单位责任人、现场监理和有关管理人员分析质量缺陷问题，并现场查看，施工人员现场进行粉刷施工予以整改。

关于乐清市2018年财政预算执行及其他财政收支审计整改落实情况的报告（摘要）.pdf