乐清市审计局自2018年10月对乐清市磐石镇人民政府2017年度财政决算情况进行了审计，现将审计整改情况公告如下：

一、基本情况及审计局评价意见

2017年度财政总收入3002.63万元，其中一般公共预算收入1421.87万元、基金预算收入1580.76万元；财政总支出2981.13万元，其中一般公共预算支出1421.87万元、基金预算支出1559.26万元；年初结余0.04万元，年末结余21.54万元。

2017年度我镇经济执行情况良好，但本次审计也发现在预算编制、预算执行等方面存在一些问题，有待进一步改进和完善。

二、审计发现的主要问题

   （一）专项资金应拨未拨， 2016至2017年度收到上级拨入的专项资金1250815.5元未及时下拨，其中2年以上未及时下拨129762元。

   （二）违规发放津补贴的问题， 2017年违规发放重点工程慰问金、车改补贴等。

   （三）扩大开支范围的问题， 2017年下拨职能站所工作经费30余万元。

   （四）财务审核把关不严、报销不规范。代付的温州电厂上大压小项目21次政策处理工作餐费总计13353元，为白条子、未开具正式发票。以及蒲州线1号围墙建设工程直接发包给个人，未签订施工合同。

   （五）新增资产未及时登记入账，镇垃圾中转站用发电机1台，未入固定资产账，垃圾中转站及室外配套工程办理竣工结算，未办理结转固定资产。

   （六）预算执行调整未经人大审批，磐石镇2017年一般公共预算收入和一般预算支出调整均未提请磐石镇人大审批。

   （七）河道保洁服务未公开招标、工程建设管理问题。2017年磐石镇河道保洁费用235500元，保洁服务均为个人承包。

三、整改情况

   （一）未发放的专项资金大部分为奖励类资金，已转入政府基金收入，有部分未发放的专项资金进行梳理，尽快进行发放。今后将进一步加强预算支出的规范性。

   （二）对多发的资金已全部原渠道归还，今后严格按照人员津补贴发放标准，不再超发。

   （三）我镇已对对方单位协商，以后不会向非预算拨款单位支付经费，今年已停止下拨。

   （四）相关业务合同已补齐，今后将从严执行预算法及其实施条例等法律法规，强化财政管理工作，对于报销的单据一定要开具正式发票。

   （五）发电机已登记固定资产，垃圾中转站及配套工程也在跟进进度，尽快办理结转固定资产。

   （六）已经整改，在之后的人大会议上都会讲预算执行调整报告报人大会议审议。

   （七）镇相关的工程项目全进入招投标手续，进一步规范了《工程招投标管理办法》，并对工程建设领域存在的问题进行全面的整顿规范。