一、乐清市教育局（汇总）概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规；研究全市教育改革与发展的重大问题；指导和协调各镇（街道）、各部门有关教育工作。

2.研究制定全市教育事业发展规划，提出教育事业的发展重点、规模、速度和步骤，编制教育年度计划；指导、协调、检查教育规划和计划的实施工作。

3.指导推进全市教育现代化建设，负责综合管理和指导全市基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育及社区教育工作；全面推进民办教育综合改革，管理和指导全市民办教育；负责全面实施素质教育，推进基础教育均衡发展和促进教育公平；宏观管理全市语言文字工作，指导、督促、检查各级各类学校推广普通话和使用规范字工作。

4.主管全市教师工作，组织实施教师资格制度，统筹规划并指导学校教师和管理队伍建设工作；受市职称改革办公室委托，组织教育系统教师职称评审和指导教师及其他专业技术职务的聘任工作；负责全市教育系统管理人员和教职工的思想政治教育和业务培训工作；负责全市新教师录用和教师流动工作。

5.指导全市各级各类学校的德育、体育、卫生、美育及劳动教育、国防教育、安全教育和法制教育工作；协助有关部门做好学校共青团、少先队和关心下一代工作。 

6.负责全市各级各类学校招生工作的宏观管理和指导，管理和监督全市中小学招生工作。

7.指导全市教育教学科学研究工作。

8.统筹管理教育系统经费；会同有关部门拟订教育经费筹措、学校收费政策；进一步拓宽教育融资渠道，整合资源，加快学校建设；监督全市教育经费的筹措和使用情况，并负责教育系统内部审计工作；负责、指导教育系统国有资产管理。

9.管理全市教育系统对国（境）外教育交流和合作工作。

10.负责指导全市校办产业和勤工俭学工作；指导全市各级各类学校教学仪器和图书设备的配备工作。

11.负责全市教育系统的纪检、监察、综合治理、计划生育和安全工作。

12.管理局直属学校（单位），指导教育工会及有关学会、协会等社会团体的工作。

13.负责教育行政执法工作；受市政府委托，负责全市教育督政和督导工作，对市政府有关职能部门、各镇（街道）、学校（单位）的教育工作进行检查、监督和评估；完成上级教育督导部门和市政府交托的有关督导工作。

14.承办市政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，纳入乐清市教育局（汇总）2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 1个本级决算单位；

2. 10个直属事业决算单位；

3. 179个学校决算单位。

二、乐清市教育局（汇总）2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、乐清市教育局（汇总）2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计337138.88万元,支出总计329850.14万元。与2018年度相比，收入总计增加37875.23万元，增长12.66%。支出总计增加28217.91万元，增长9.36%，主要原因是幼儿园基建经费拨款收入。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计337138.88万元；包括财政拨款收入286477.80万元（其中，一般公共预算274477.60万元，政府性基金预算12000.21万元），占收入合计84.97%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入8959.84万元，占收入合计2.66%；经营收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。其他收入41701.24万元，占收入合计12.37%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计329850.14万元，其中基本支出254931.40万元，占77.29%；项目支出74918.74万元，占22.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计286477.80万元，与2018年相比，财政拨款收入总计增加12725.44万元，增长4.65%。2019年度财政拨款支出总计286506.58万元，增加9108.05万元，增长3.28%，主要原因是新建幼儿园经费收入。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出274503.07万元，占本年支出合计的83.22%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加15313.73万元，增长5.91%。主要原因是：教育系统教师待遇补差经费发放，幼儿园新增11所。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出274503.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出58.51万元，占0.02%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出271498.25万元,占98.91%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出388.87万元,占0.14%；社会保障和就业（类）支出16.91万元,占0.01%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出35.40万元,占0.01%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出2505.14万元，占0.91%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为267640万元，支出决算为274503.07万元,完成年初预算的102.56%，主要原因是：教育系统教师待遇补差经费发放，幼儿园新增11所。其中：

（1）205（类）01（款）01（项）行政运行事务年初预算为798万元，支出决算为1513.93万元，完成年初预算的189.72%，决算数大于预算数的主要原因教育局行政运行相关支出增加。

（2）205（类）01（款）02（项）一般行政管理事务年初预算为350万元，支出决算为379.5万元，完成年初预算的108.43%，决算数大于预算数的主要原因各项教育管理事务支出增加。

（3）205（类）01（款）99（项）其他教育管理事务支出年初预算为1464万元，支出决算为979.53万元，完成年初预算的66.91%，决算数小于预算数的主要原因其他各项教育管理事务支出减少。

（4）205（类）02（款）01（项）学前教育年初预算为12603万元，支出决算为16135.24万元，完成年初预算的128.03%，决算数大于预算数的主要原因全市各幼儿园支出增加。

（5）205（类）02（款）02（项）小学教育年初预算为105124元，支出决算为106896.35万元，完成年初预算的101.69%，决算数大于预算数的主要原因全市各小学支出增加。

（6）205（类）02（款）03（项）初中教育年初预算为76196万元，支出决算为72624.6万元，完成年初预算的95.31%，决算数小于预算数的主要原因全市各初中支出减少。

（7）205（类）02（款）04（项）高中教育年初预算为32535万元，支出决算为28269.62万元，完成年初预算的86.89%，决算数小于预算数的主要原因全市各高中支出减少。

（8）205（类）02（款）99（项）其他普通教育支出年初预算为642万元，支出决算为1663.07万元，完成年初预算的259.05%，决算数大于预算数的主要原因其他各项教育事务支出增加。

（9）205（类）03（款）04（项）职业高中教育年初预算为17770万元，支出决算为16674.93万元，完成年初预算的93.84%，决算数小于预算数的主要原因全市各职业高中支出减少。

（10）205（类）04（款）04（项）成人广播电视教育年初预算为797万元，支出决算为598.73万元，完成年初预算的75.12%，决算数小于预算数的主要原因电大、社区教育等支出减少。

（11）205（类）07（款）01（项）特殊学校教育年初预算为1535万元，支出决算为1959.04万元，完成年初预算的127.62%，决算数大于预算数的主要原因市特殊学校教育等支出增加。

（12）205（类）08（款）01（项）教师进修年初预算为1727万元，支出决算为1035.24万元，完成年初预算的59.94%，决算数小于预算数的主要原因全市教师培训支出减少。

（13）205（类）09（款）99（项）其他教育费附加安排的支出年初预算为14265万元，支出决算为20554.31万元，完成年初预算的144.09%，决算数大于预算数的主要原因中小学公用经费和基建项目支出增加。

（14）205（类）99（款）99（项）其他教育支出年初预算为1834万元，支出决算为2214.18万元，完成年初预算的120.73%，决算数大于预算数的主要原因各项教育事务支出增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出237618.03万元，其中：

人员经费212399.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金（遗属补助）、生活补助、医疗费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等；

公用经费25218.80万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、水电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、生均公用、日常运行经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出12003.51万元，占本年支出合计的3.64%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少6040.94万元，下降33.48%。主要原因是：政府性基金预算财政拨款支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出12003.51万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出11718.47万元,占97.63%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出285.04万元,占2.37%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为80万元，支出决算为12003.51万元, 决算数大于预算数的主要原因学校（幼儿园）建设经费，学校各项评比奖励经费增加。其中：

212（类）08（款）99（项）其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为11718.47万元，决算数大于预算数的主要原因学校（幼儿园）建设经费增加。

229（类）04（款）01（项）其他政府性基金安排的支出年初预算为80万元，支出决算为125.99万元，完成年初预算的157.49%，决算数大于预算数的主要原因其他政府性基金安排的支出增加。

229（类）60（款）03（项）用于体育事业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为124万元，决算数大于预算数的主要原因用于体育事业的彩票公益金支出增加。

229（类）60（款）04（项）用于教育事业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为35.05万元，决算数大于预算数的主要原因用于教育事业的彩票公益金支出增加。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为152万元，支出决算为10.60万元，完成预算的6.97%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是实际出国（境）人数、批次比减少；二是公务用车改革；三是严格执行八项规定。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为3.28万元，占30.98%，与2018年度相比，减少9.55万元，下降74.43%，主要原因是实际出国（境）人数、批次比减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，减少4.11万元，下降100%，主要原因是公务用车改革；公务接待费支出决算为7.31万元，占69.02%，与2018年度相比，减少3.28万元，下降30.97%，主要原因是严格执行八项规定。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为10万元，支出决算为3.28万元。完成预算的32.8%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是实际出国（境）人数、批次比减少。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计2人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为12万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车改革。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为130万元，支出决算为7.31万元，完成预算的5.62%。主要用于接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格执行八项规定。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待57批次，累计776人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出7.31万元，主要用于接待上级工作检查等支出。接待776人次，57批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，教育局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目33个，涉及资金36885.04万元，占一般公共预算支出总额的13.44%。组织对2019年度学校建设专项、全市中小学运动会专项等11个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金11978.03万元，占政府性基金预算支出总额的99.79%。

组织对“教育教学质量考核奖专项”、“民办教育扶持补助专项”等44个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出36885.04万元，政府性基金预算支出11978.03万元。从评价情况来看，2019年所有专项资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标考核指标，成效明显。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

市教育局在2019年度部门决算中反映“教育教学质量考核奖专项（附件1）”、“民办教育扶持补助专项（附件2）”绩效自评结果。

教育教学质量考核奖专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为6500万元，执行数为6400.96万元，完成预算的98.48%。项目绩效目标完成情况：根据乐清市委常委会议纪要〔2016〕19号、中共乐清市委乐清市人民政府《关于大干教育  加快教育现代化市创建的实施意见》（乐委发〔2017〕62号）和2018年市委市政府林书记意见，提高全市教育管理水平，激发教师工作积极性。一是2018年度优质学校奖励经费1587.36万元（乐教计〔2019〕2号）；二是2018年度规范办学奖和优秀校长（班子）奖专项经费1554.6万元（乐教计〔2019〕19号）； 三是2019年义务教育质量提升奖励经费1498万元（乐教计〔2019〕58号）； 四是2019年普高高考质量奖及中职教育教学质量奖励经费1761万元（乐教计〔2019〕66号）。

民办教育扶持补助专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为2116.463万元，执行数为2116.463万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是社会力量办职业教育毕业生奖励69.72万元（乐教计〔2019〕41号），骨干教师考核奖29.97万元；二是补助民办义务教育阶段学生免收学杂费284.365万元（乐教计〔2019〕28、56号）；三是奖补民办幼儿园发展1732.408万元（乐教计〔2019〕65、68号）等。发现的问题及原因：扩大民办幼儿园的发展奖补覆盖面，鼓励民办幼儿园的办学积极性。下一步改进措施：努力争取提高财政对民办教育的扶持力度。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

智慧教育建设经费项目绩效评价自评综述: 为落实乐清市委、乐清市政府加快推进智慧城市建设工作补助，高质量推进乐清市智慧教育发展，引领传统教育模式变革，切实提高现代化教育水平，经乐清市政府批准，开展智慧教育建设项目。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分81.29分，自评结论为“合格”。项目预算数为666.65万元，执行数为666.65万元，完成预算数的100%。项目绩效目标完成情况：一是智慧教育建设经费项目共涉及乐清中学、乐清市第二中学、乐清市第三中学、乐清市虹桥中学、乐清市虹桥镇实验中学、乐清市柳市镇实验中学、乐清市柳市镇第一中学、乐清市教育技术中心等8个学校（单位）；二是通过项目实施，完成了22个班级，88套教师应用服务，990套学生应用服务的智慧教育系统建设；三是通过开展智慧课堂建设项目，全力推进智慧教育建设，打造全省乃至全国智慧教育标杆，有效提升教师教学质量，提高学生学习效率，推动乐清市智慧教育建设发展。2019年度乐清市教育局智慧教育建设经费项目组织管理审查、实施过程、运行结果、以及综合效益等综合分析和评价，该项目组织管理到位，项目实施过程控制较好，产生了较好的效益，教师满意度良好。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出90.59万元，比年初预算数减少3.02万元，主要原因是按市有关文件要求压缩运行支出经费。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额12504.00万元，其中：政府采购货物支出7881.61万元、政府采购工程支出4435.34万元、政府采购服务支出187.05万元。授予中小企业合同金额9531.15万元，占政府采购支出总额的76.22%。其中，授予小微企业合同金额2526.42万元，占政府采购支出总额的20.20%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，教育局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15．205（类）01（款）01（项）行政运行事务，主要用于教育局行政运行相关支出。

16.205（类）01（款）02（项）一般行政管理事务，主要用于各项教育管理事务支出。

17.205（类）01（款）99（项）其他教育管理事务支出，主要用于其他各项教育管理事务支出。

18.205（类）02（款）01（项）学前教育，主要用于全市各幼儿园支出。

19.205（类）02（款）02（项）小学教育，主要用于全市各小学支出。

20.205（类）02（款）03（项）初中教育，主要用于全市各初中支出。

21.205（类）02（款）04（项）高中教育，主要用于全市各高中支出。

22.205（类）02（款）99（项）其他普通教育支出，主要用于其他各项普通教育事务支出。

23.205（类）03（款）04（项）职业高中教育，主要用于全市各职业高中支出。

24.205（类）04（款）04（项）成人广播电视教育，主要用于电大、社区教育、扫盲等支出。

25.205（类）07（款）01（项）特殊学校教育，主要用于市特殊学校教育等支出。

26.205（类）08（款）01（项）教师进修，主要用于全市教师培训支出。

27.205（类）09（款）99（项）其他教育费附加安排的支出，主要用于中小学公用经费和专项基建支出。

28.205（类）99（款）99（项）其他教育支出，主要用于其他各项教育事务支出。

附件1：2019年度乐清市教育教学质量考核奖预算项目绩效自评表

附件2：2019年度乐清市民办教育扶持补助预算项目绩效自评表

附件3: 2019年度乐清市教育局决算（汇总）批复表

乐清市教育局

2020年8月31日

附件1

2019年度乐清市教育教学质量考核奖预算项目绩效自评表

单位：万元

单位负责人（签字）：吴良成    项目负责人（签字）：林森淼        填表日期：2020年5月10日

附件2

2019年度乐清市民办教育扶持补助预算项目绩效自评表

单位：万元

单位负责人（签字）：吴良成    项目负责人（签字）：万显勇    填表日期：2020年5月27日

附件32019年度乐清市教育局决算（汇总）批复表.xls