目     录

一、概况……………………………………………………(3)

（一）部门职责……………………………………………(3)

（二）机构设置……………………………………………(5)

二、2020年度部门决算公开表……………………………(5)

三、2020年度部门决算情况说明…………………………(5)

（一）收入支出决算总体情况说明………………………(5)

（二）收入决算情况说明…………………………………(5)

（三）支出决算情况说明…………………………………(6)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明……………(6)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………(6)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………………………………………(10)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明…………………………………………………………(11)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明…………………………………………………………(13)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………………………………………………………(13)

（十）机关运行经费支出说明……………………………(15)

（十一）政府采购支出说明………………………………(16)

（十二）国有资产占有情况说明…………………………(16)

（十三）预算绩效情况说明………………………………(16)

四、名词解释………………………………………………(19)

乐清市教育局（汇总）2020年度部门决算

一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规；研究全市教育改革与发展的重大问题；指导和协调各镇（街道）、各部门有关教育工作。

2.研究制定全市教育事业发展规划，提出教育事业的发展重点、规模、速度和步骤，编制教育年度计划；指导、协调、检查教育规划和计划的实施工作。

3.指导推进全市教育现代化建设，负责综合管理和指导全市基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育及社区教育工作；全面推进民办教育综合改革，管理和指导全市民办教育；负责全面实施素质教育，推进基础教育均衡发展和促进教育公平；宏观管理全市语言文字工作，指导、督促、检查各级各类学校推广普通话和使用规范字工作。

4.主管全市教师工作，组织实施教师资格制度，统筹规划并指导学校教师和管理队伍建设工作；受市职称改革办公室委托，组织教育系统教师职称评审和指导教师及其他专业技术职务的聘任工作；负责全市教育系统管理人员和教职工的思想政治教育和业务培训工作；负责全市新教师录用和教师流动工作。

5.指导全市各级各类学校的德育、体育、卫生、美育及劳动教育、国防教育、安全教育和法制教育工作；协助有关部门做好学校共青团、少先队和关心下一代工作。

6.负责全市各级各类学校招生工作的宏观管理和指导，管理和监督全市中小学招生工作。

7.指导全市教育教学科学研究工作。

8.统筹管理教育系统经费；会同有关部门拟订教育经费筹措、学校收费政策；进一步拓宽教育融资渠道，整合资源，加快学校建设；监督全市教育经费的筹措和使用情况，并负责教育系统内部审计工作；负责、指导教育系统国有资产管理。

9.管理全市教育系统对国（境）外教育交流和合作工作。

10.负责指导全市校办产业和勤工俭学工作；指导全市各级各类学校教学仪器和图书设备的配备工作。

11.负责全市教育系统的纪检、监察、综合治理、计划生育和安全工作。

12.管理局直属学校（单位），指导教育工会及有关学会、协会等社会团体的工作。

13.负责教育行政执法工作；受市政府委托，负责全市教育督政和督导工作，对市政府有关职能部门、各镇（街道）、学校（单位）的教育工作进行检查、监督和评估；完成上级教育督导部门和市政府交托的有关督导工作。

14.承办市政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，乐清市教育局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位、下属学校共197个单位决算。

纳入乐清市教育局（汇总）2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 1个本级决算单位；

2. 10个直属事业决算单位；

3. 186个学校决算单位。

二、乐清市教育局（汇总）2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、乐清市教育局（汇总）2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计381345.53万元,支出总计381345.53万元。与2019年度相比，收入支出总计增加39423.51万元，增长11.53%。主要原因是中小学（幼儿园）基建经费拨款增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计376461.17万元；包括财政拨款收入335314.83万元（其中，一般公共预算299968.63万元，政府性基金预算35346.2万元），占收入合计89.07%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入8864.26万元，占收入合计2.35%；经营收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。其他收入32282.08万元，占收入合计8.58%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计375435.27万元，其中基本支出272941.25万元，占72.70%；项目支出102494.02万元，占27.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计335493.34万元，支出总计335493.34万元，与2019年度相比，财政拨款收入支出总计增加48781.31万元，增长17.01%。主要原因是新建中小学（幼儿园）经费增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出299968.63万元，占本年支出合计的79.9%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加25465.56万元，增长9.28%。主要原因是：教育系统教师考绩奖发放，幼儿园新增。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出299968.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出644.48万元，占0.21%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出297353.66万元,占99.13%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出470.33万元,占0.16%；社会保障和就业（类）支出108.31万元,占0.04%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出39.40万元,占0.01%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出652.45万元,占0.22%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出700万元，占0.23%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为272027.04万元，支出决算为299968.63万元,完成年初预算的110.24%，主要原因是：教育系统教师考绩奖发放，幼儿园新增等。其中：

（1）205（类）01（款）01（项）行政运行事务年初预算为1032.37万元，支出决算为1291.71万元，完成年初预算的125.12%，决算数大于预算数的主要原因是：市教育局本级行政运行相关支出增加。

（2）205（类）01（款）02（项）一般行政管理事务年初预算为3721.65万元，支出决算为277.07万元，完成年初预算的7.44%，决算数小于预算数的主要原因是：各项教育管理事务支出减少。

（3）205（类）01（款）99（项）其他教育管理事务支出年初预算为10310.93万元，支出决算为1052.75万元，完成年初预算的10.21%，决算数小于预算数的主要原因是：其他各项教育管理事务支出减少。

（4）205（类）02（款）01（项）学前教育年初预算为14170万元，支出决算为12804.95万元，完成年初预算的90.37%，决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，全市各幼儿园支出减少。

（5）205（类）02（款）02（项）小学教育年初预算为108117元，支出决算为131400.15万元，完成年初预算的121.54%，决算数大于预算数的主要原因是：全市各小学支出增加。

（6）205（类）02（款）03（项）初中教育年初预算为68857万元，支出决算为79362.46万元，完成年初预算的115.26%，决算数大于预算数的主要原因是：全市各初中支出增加。

（7）205（类）02（款）04（项）高中教育年初预算为28193.78万元，支出决算为28924.33万元，完成年初预算的102.59%，决算数大于预算数的主要原因是：全市各高中支出增加。

（8）205（类）02（款）99（项）其他普通教育支出年初预算为6580万元，支出决算为2542.78万元，完成年初预算的38.64%，决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，其他各项教育事务支出减少。

（9）205（类）03（款）02（项）中等职业教育年初预算为15004万元，支出决算为18682.53万元，完成年初预算的124.52%，决算数大于预算数的主要原因是：全市各职业高中支出增加。

（10）205（类）04（款）04（项）成人广播电视教育年初预算为893.2万元，支出决算为621.79万元，完成年初预算的69.61%，决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，电大、社区教育等支出减少。

（11）205（类）07（款）01（项）特殊学校教育年初预算为1886.22万元，支出决算为1892.92万元，完成年初预算的100.36%，决算数大于预算数的主要原因是:市特殊学校教育等支出增加。

（12）205（类）08（款）01（项）教师进修年初预算为1425.5万元，支出决算为1016.75万元，完成年初预算的71.33%，决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，全市教师培训支出减少。

（13）205（类）09（款）99（项）其他教育费附加安排的支出年初预算为19020万元，支出决算为13037.38万元，完成年初预算的68.55%，决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，中小学公用经费和基建项目支出减少。

（14）205（类）99（款）99（项）其他教育支出年初预算为2618万元，支出决算为4431.49万元，完成年初预算的169.27%，决算数大于预算数的主要原因是：各项教育事务支出增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出263972.80万元，其中：

人员经费239152.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金（遗属补助）、生活补助、医疗费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等；

公用经费24819.87万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、水电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、咨询费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、生均公用、日常运行经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出34734.44万元，占本年支出合计的9.25%。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加22730.93万元，增加189.37%。主要原因是：政府性基金预算财政拨款支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出34734.44万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出14337.297万元,占41.28%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出20397.15万元,占58.72%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为146万元，支出决算为34734.44万元, 决算数大于预算数的主要原因学校（幼儿园）建设经费，学校各项评比奖励经费增加。其中：

212（类）08（款）99（项）其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为14337.29万元，决算数大于预算数的主要原因学校（幼儿园）建设经费增加。

229（类）04（款）01（项）其他政府性基金安排的支出年初预算为146万元，支出决算为146万元，完成年初预算的100%。

229（类）04（款）02（项）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为20188.45万元，决算数大于预算数的主要原因学校（幼儿园）建设经费增加。

229（类）60（款）03（项）用于体育事业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为32.82万元，决算数大于预算数的主要原因用于体育事业的彩票公益金支出增加。

229（类）60（款）04（项）用于教育事业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为29.87万元，决算数大于预算数的主要原因用于教育事业的彩票公益金支出增加。

    （八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

乐清市教育局（汇总）2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为75.3万元，支出决算为6.66万元，完成预算的9.91%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是实际出国（境）人数、批次比减少；二是公务用车改革；三是严格执行八项规定。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为2.83万元，占42.49%，与2019年度相比，减少0.45万元，下降13.84%，主要原因是实际出国（境）人数、批次比减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为3.83万元，占57.51%，与2019年度相比，减少3.48万元，下降47.65%，主要原因是严格执行八项规定。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为8万元，支出决算为2.83万元，完成预算的35.37%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是实际出国（境）人数、批次比减少。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组1个；本单位全年因公出国(境)累计1人次。

    （2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为67.3万元，支出决算为3.83万元，完成预算的5.69%。主要用于接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格执行八项规定。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待20批次，累计325人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出3.83万元，主要用于接待上级工作检查等支出。接待20批次，325人次。

（十）机关运行经费支出情况

2020年度机关运行经费支出99.55万元，比年初预算数减少932.72万元，主要原因是按市有关文件要求压缩运行支出经费。

（十一）政府采购支出情况

2020年度政府采购支出总额16219.54万元，其中：政府采购货物支出11142.12万元、政府采购工程支出4880.75万元、政府采购服务支出196.67万元。授予中小企业合同金额13319.34万元，占政府采购支出总额的82.12%。其中，授予小微企业合同金额7160.71万元，占政府采购支出总额的44.15%。

（十二）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，教育局本级及所属各单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，教育局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目47个，涉及资金35995.83万元，占一般公共预算支出总额的12.00%。组织对2020年度学校建设专项、全市中小学运动会专项等11个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金34726.44万元，占政府性基金预算支出总额的98.25%。

组织对“校舍维修专项”、“义务教育学生教科书作业本减免经费”等58个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出35995.83万元，政府性基金预算支出34726.44万元。从评价情况来看，2020年所有专项资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标考核指标，成效明显。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

市教育局在2020年度部门决算中反映“校舍维修专项”（附件1）”、“义务教育学生教科书作业本减免经费（附件2）”绩效自评结果。

“校舍维修专项”专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为3150万元，执行数为3150万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为了保持学校校舍的正常使用功能，需要周期性地对学校设施进行维护和修缮，以确保学校设施能够达到正常使用的标准。设校舍维修专项工作，消除学校安全隐患，改善教学环境，完善教学设施。一是能够更好的满足全市教学环境的需要，推动全市教育环境建设改善进程，提升基础教学环境；二是能够更好的满足学校对优质教育资源的需求，为社会的和谐发展和地区经济繁荣做出贡献。发现的问题及原因：一是我市农村学校多、基础条件差；二是保障校舍安全是一项长期的艰巨任务。下一步改进措施：一是全面改善中小学校舍安全状况，切实保障中小学校教育教学活动正常开展，校舍维修专项经费还需适当增加。二是校舍安全直接关系师生生命安全，社会关注度高、影响面广。

“义务教育学生教科书作业本减免经费”专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为4000万元，执行数为3992.11万元，完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是根据《乐清市义务教育阶段学生免费教科书专项资金管理办法》（乐财行〔2015〕181号）要求，免除义务教育学生教科书作业本费，确保每位义务教育阶段学生在开学时能免费领取教科书作业本；二是做到了应免尽免，取得良好的社会效益。发现的问题及原因：一是部分科目实行循环使用的教科书，学校要做好动员、宣传工作，制定管理细则，明确分工，落实责任。二是每学期末要全面做好整理和清点工作，按照能用、够用原则，将破损和需求情况及时上报教育局普教科。下一步改进措施：一是班主任负责组织本班所有循环教科书的使用、管理；二是科任教师具体负责本学科循环教科书的使用与管理，做好统计、领取、登记、集中保管、维护、补损、情况报告等各项工作。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15．205（类）01（款）01（项）行政运行事务，主要用于教育局行政运行相关支出。

16.205（类）01（款）02（项）一般行政管理事务，主要用于各项教育管理事务支出。

17.205（类）01（款）99（项）其他教育管理事务支出，主要用于其他各项教育管理事务支出。

18.205（类）02（款）01（项）学前教育，主要用于全市各幼儿园支出。

19.205（类）02（款）02（项）小学教育，主要用于全市各小学支出。

20.205（类）02（款）03（项）初中教育，主要用于全市各初中支出。

21.205（类）02（款）04（项）高中教育，主要用于全市各高中支出。

22.205（类）02（款）99（项）其他普通教育支出，主要用于其他各项普通教育事务支出。

23.205（类）03（款）02（项）中等职业教育，主要用于全市各职业高中支出。

24.205（类）04（款）04（项）成人广播电视教育，主要用于电大、社区教育、扫盲等支出。

25.205（类）07（款）01（项）特殊学校教育，主要用于市特殊学校教育等支出。

26.205（类）08（款）01（项）教师进修，主要用于全市教师培训支出。

27.205（类）09（款）99（项）其他教育费附加安排的支出，主要用于中小学公用经费和专项基建支出。

28.205（类）99（款）99（项）其他教育支出，主要用于其他各项教育事务支出。

附件1：2020年度乐清市校舍维修专项预算项目绩效自评表

附件2：2020年度乐清市义务教育学生教科书作业本减免经费预算项目绩效自评表

附件3：乐清市教育局（汇总）批复表.xls

附件4：乐清市教育系统二级单位2020年决算公开.rar

乐清市教育局

2021年8月18日

附件1

2020年度乐清市校舍维修专项预算项目绩效自评表

                                                                                       单位：万元

单位负责人（签字）：卓赛龙    项目负责人（签字）：周忠      填表日期：2021年6月8日

附件2

2020年度乐清市义务教育学生教科书作业本减免经费预算项目绩效自评表

单位：万元

单位负责人（签字）：卓赛龙    项目负责人（签字）：林森淼      填表日期：2021年6月8日

附件3:乐清市教育局（汇总）批复表.xls

附件4:乐清市教育系统二级单位2020年决算公开.rar

乐清市教育局                

2021年8月18日