2008年3月4日
在乐清市第十四届人民代表大会第二次会议上
乐清市财政局局长 叶乐安
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会报告2007年全市财政预算执行情况和2008年全市财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议人员提出意见。
一、关于2007年全市财政预算执行情况
2007年，我们以科学发展观为指导，认真贯彻市委的各项决策部署，遵循“集中财力办大事”和“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强宏观调控能力”的理财原则，着力构建“三个三”工作措施长效机制，积极推进经济发展方式转变，努力优化财政收支结构，深化财税管理改革，完善财政运行机制，全市财政预算执行情况良好，财政收入超额完成年初市人代会确定的任务，同时不断调整和优化支出结构，有力保障了各项重点支出的需要，促进了全市经济建设、事业发展和社会稳定。
2007年全市财政总收入为46.17亿元，比上年收入实际增长22.7%，按可比口径计算比上年增长13.3%，完成年度预算的108.4%。其中，地方财政收入21.63亿元，比上年收入实际增长22.3%，按可比口径计算比上年增长10.5%，完成年度预算的107.4%；上划中央财政收入24.54亿元，比上年收入实际增长23.1%，按可比口径计算比上年增长15.7%，完成年度预算的109.2%。全市地方财政总支出为23.63亿元，比上年实际增长27.9%，按可比口径计算比上年增长13.1%，完成预算的95.2%。其中，市本级财政支出14.85亿元，完成年度预算的94.3%，比上年增长27.6%。按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定测算，2007年全市财政收支平衡，并略有结余。由于2007年省与县（市）之间的财力结算有一个过程，全市和市本级财政最后决算结果还会有些小的变化，平衡结果待省财政厅批准后再专题向市人大常委会报告。
2007年，是全市深入贯彻科学发展观、积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年。一年来，我们在市委的领导和市人大常委会的监督指导下，按照市十四届人大一次会议关于财政预算报告决议精神，开拓创新，积极进取，较好地完成了各项预算收支任务。
（一）强财力，收入结构不断优化。2007年，我市经济保持了持续快速发展的态势，为财政增收奠定基础。在此基础上，我市财政、国税、地税等部门依法加强收入征管，积极实施科学管理，努力做到应收尽收，财政收入保持了较快增长。加强营业税分行业税源管理，强化个人所得税征管和首次年所得12万元以上自行纳税申报工作。切实加强房产税、土地使用税等地方小税种征管，积极推进房地产税收“一体化”管理，扩大土地增值税征税范围，加强契税、耕地占用税征管。在加强税收征管的同时，依法加大打击偷逃税等涉税违法行为的处罚力度；税费并举全面加强社保费的征管；优化纳税服务，免收税务登记工本费等五项服务性收费。加强对教育费附加、国有土地使用权出让收入等非税收入的管理，努力增加政府非税收入。2007年税收收入结构进一步优化，地税部门组织的税收收入中地方税收入比重为46.11%，比上年同期提高了1.65个百分点；第三产业税收比重为36.2%，比上年提高1.76个百分点。
（二）促发展，财税职能充分发挥。按照“做精一产、做强二产、做大三产”的支持经济发展思路，运用政策、资金、体制、服务等措施，充分发挥财税支持经济发展的职能作用，促进经济发展方式转变。加大“三农”投入，全市一般预算支出用于“三农”的资金达13.32亿元，增长28.5%；支持农业基础设施、现代农业产业体系、农业设施装备、粮食安全体系建设和农业科技创新等，推进了社会主义新农村建设。做好财政支农资金整合试点，完善农业补贴政策，落实生猪生产扶持政策，积极推进政策性农业保险试点，加大农业综合开发投入。安排落实5163万元扶持工业经济发展，引导企业做大做强、品牌创建、技术改造、自主创新和外向型经济发展。调整和完善促进我市工业经济、开放型经济和海运业发展的扶持政策。支持科技创新，引导工农业加大科技投入，发展高新技术和科技攻关。对企业上市、改制重组等过程中涉税事项提供主动、及时的政策辅导。落实好出口退税、企业实施技术研发、加速折旧和国产设备投资抵免所得税等优惠政策，增强企业发展后劲。加大财政支持第三产业发展力度，筹措落实3128万元资金，支持创建全国优秀旅游城市、省级示范文明城市和景区建设等。筹措落实11.19亿元财政性建设资金，重点支持标准海塘、供水、污水处理、城市新区、乐清湾港区、甬台温铁路等一批关系全局发展的基础设施及人民群众最关心、最直接、最现实的民生工程建设。
（三）抓重点，民生支出保障有力。2007年全市财政支持民生支出占地方财政一般预算支出70.8%，增长25.2%；其中增量中民生支出比重为68%，财政支出增量三分之二以上用于改善民生。全面实施义务教育保障机制改革，将全市义务教育全面纳入公共财政保障范围，市财政落实免杂费和提高公用经费保障水平资金3812万元、解决教育系统基建拖欠款和校舍维修资金9785万元和2882万元食宿改造工程资金；安排514万元资金支持职业教育。加大社会保障和就业再就业财政投入，完善促进就业再就业扶持政策，支持国有困难企业解决离退休职工、军转干部和下岗职工生活困难问题，做实企业职工基本养老保险个人账户，出台城镇居民医疗保险试行办法，完善医疗救助办法；安排3634万元被征地农民基本养老保险资金，做到应保尽保和养老金的调整提高并按时足额发放；再次调整提高农村和城镇低保对象保障标准，并给予物价上涨补贴。开展政策性农村住房保险，落实廉租房政策。支持公共卫生大楼和乡镇卫生院建设，健全三级卫生服务网络；增加868万元新型农村合作医疗财政补助资金用于提高财政筹资标准，筹措落实到位农村公共卫生服务和农民健康体检专项资金，支持农村和社区公共卫生工作。加大对“文化大市”建设的投入，推进文化体制改革和“六项工程”建设，重点实施广播电视村村通工程、农村电影数字化放映、农村部分计划生育家庭奖励扶助制度。落实918万元资金，支持生态市创建和沼气处理等工艺对农村生活污水进行处理。安排550万元资金支持重点污染源防治、污染防治新技术、新工艺推广等项目的建设。认真落实公检法司经费保障制度，将“平安千村”、禁毒专项资金和外口管理经费纳入财政预算内给予保障；安排1920万元资金，支持公安政法武警系统基层机构基本建设、装备建设、技术演练和“清风行动”专项工作，维护社会稳定。拨付858万元大中型水库移民后期扶持资金。
（四）推改革，公共财政建设加快。深化部门预算改革，调整和完善定员定额体系，加大对行政事业性收费的统筹力度。按照国库集中支付制度改革方向，提高国库资金管理水平。进一步深化非税收入“收支两条线”管理，完善非税收入征管体系。积极推进绩效评价工作，组建设立职能科室，起草完成了我市财政支出绩效评价实施办法。财政预算的政府收支分类改革平稳过渡。加大对政府采购违法行为的处罚力度，扩大政府采购规模，全年政府采购规模达1.26亿元，资金节约率为13.3%。大力推进“金财工程”一体化建设，全面启用了升级版的“部门预算编制”软件和FOA办公自动化系统，实现了预算内外资金申拨一体化。建立对经济开发区激励型的财政体制。认真做好公务员津补贴规范工作。加大对乡镇财政转移支付力度，增加405万元资金提高乡镇事业人员定额标准，兑付“二补一奖”资金1125万元，安排608万元资金补助欠发达乡镇解决财政困难问题，筹措落实4200万元扶贫资金。
（五）提绩效，监管机制逐步完善。全面开展“五五”财税普法，落实行政执法责任制，全面清理规范性文件和非行政许可审批项目。深入开展财政专项资金整合使用的调研分析。开展部分财政专项资金专项检查和会计信息质量检查，纠正财政违法违规行为。及时完成行政事业单位国有资产清查和银行账户清理整顿工作，撤销了235个银行账户。加强政府性债务管理，全面清理统计政府性债务，及时计提政府性债务偿还准备金，加强债务预警体系指标跟踪分析。加强土地出让金收支管理，严格按照中央规定方向使用土地出让金，足额计提国有土地收益资金和被征地农民养老保险基金。贯彻实施新企业会计准则和审计准则，推进企业财务管理法制化建设。
2007年，全市财政运行总体情况较好，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要是：地方财政收入比重偏低，优化收入结构任务艰巨；财政支出仍未摆脱“吃饭财政”的困境，财政收支矛盾依然突出；建设性资金筹措困难加大，防范和化解财政风险的任务较重；公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥还不够充分，公共财政改革亟待深化；财政收支管理的规范化、科学化和现代化水平仍有待提升；等等。我们一定高度重视这些问题，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。
二、关于2008年全市财政预算草案
根据市委对2008年工作的总体部署，结合面临的新形势，2008年我市预算编制和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十七大和市第十二次党代会、市委十二届五次全会精神，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“五大战略”和“五大载体”，全力推进创业创新，继续遵循“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强调控能力”的理财原则，做好做大地方财源，强化公共服务职能，深化财政管理改革，完善公共财政体系，推动科学发展，促进社会和谐，为我市率先实现第三次跨越作出新贡献。
按照上述指导思想，结合我市经济社会发展目标，2008年我市财政收支预算（草案）拟作如下安排：全市财政总收入为52.56亿元，增长13.8%。其中地方财政收入25.06亿元，增长15.9%；上划中央财政收入27.50亿元，同比增长12.1%。市财政当年预算总支出安排23.96亿元，可比增长11.8%；其中：市本级预算支出安排14.63亿元，可比增长11.3%；乡镇级预算支出安排9.33亿元，可比增长12.7%。按照上述预算，2008年全市财政可以实现收支平衡。
2008年基金收入预算安排34.46亿元，增长4.2%，按规定列收列支。
三、关于2008年全市财政工作的主要任务
2008年是认真贯彻党的十七大精神，全面落实市第十二次党代会和五次全会提出的各项任务，加快实施“五大战略”、全力推进创业创新的重要一年。做好2008年的全市财政工作，意义重大。为此，我们主要抓好以下几项工作。
（一）以完善财税扶持政策为重点，转变经济发展方式。全面落实好财政支持创新型城市建设和促进工业经济又好又快发展的各项扶持政策，重点支持提升、优化集成公共创新平台建设和关键共性技术的研究和攻关，建立风险补偿机制，引导各类创新主体加大研发投入和品牌培育，吸引更多科技人才来乐清创业创新，加快推进由制造大市向创造大市跨越。认真落实好支持上市的各项扶持政策，加快推进一批优质企业的上市进程。进一步加大财政扶持力度，加快发展临港产业，推进港口运输业和旅游业的快速提升，引导中心市区“退二进三”，大力支持发展物流、信息、金融、房地产、会展等现代服务业发展，推动传统产业转型，努力使服务业成为全市经济增长的新引擎。按照“三个高于”的要求，强化和完善支农惠农政策，着力推进支农资金整合，建立健全财政支农资金稳定增长机制，加强农业基础设施、现代农业体系、粮食安全体系、应急救灾体系及高效生态农业建设；培育现代新型农民，拓宽农民增收渠道，改善农村生活生产环境，加大扶贫开发力度，扎实推进社会主义新农村建设。加大对节能减排的财政支持力度，促进循环经济发展，推进生态市建设。积极拓宽财政筹融资渠道，加快推进城市新区、污水和垃圾处理等公共服务功能建设。
（二）以增强政府财力为重点，做好组织收入工作。在依法治税理财、规范财税管理的前提下，继续坚持“均衡入库、持续增长、优化结构、调控有力”的组织收入目标。积极应对各项财税改革，密切关注新企业所得税法实施和企业改制、上市对财税收入的影响。加强对宏观经济形势发展和财税收入形势的研究分析，采取有效措施努力优化财政收入结构，促进地方可用财力的稳定增长。完善税收收入征管机制，及时掌握新的税源增长点，继续严厉打击偷税、发票领域的违法行为，规范税收征管秩序，提高税收征管效率。重视政府非税收入征管信息系统，加强对国有资源类政府非税收入的管理，探索国有资产有偿使用收入征管，切实加强对土地出让金、新增建设用地土地有偿使用费、教育费附加和海域使用金等的征收管理，积极推行社会保险费“五费合征”，增强政府财政实力。
（三）以解决民生问题为重点，促进社会和谐稳定。按照公共财政的要求，不断优化财政支出结构，确保新增财力三分之二以上用于民生，推进社会主义和谐社会建设。全面落实义务教育经费保障机制改革相关政策，实施城乡义务免费教科书制度，提高中小学公用经费保障水平和农村教师待遇；继续支持中小学危房改造、食宿改造和解决教育基建款拖欠问题；加大对职业教育、成人教育、学前教育的支持力度。保障卫生事业财政投入，健全三级卫生服务体系和预防保健网络，深入实施农民健康工程，再次调整提高新型农村合作医疗财政补助标准。加大公共文化设施建设，深化“东海文化明珠”创建活动，支持民间文艺创作，深入实施数字电视进农村和广播电视“村村通”工程。进一步贯彻落实各项就业再就业政策，加强农村预备劳动力职业培训，支持零就业家庭、大中专毕业和农村剩余劳动力特别是被征地农民、农村低保对象就业，促进创业富民。加大社会保障投入，以失地农民和非公企业为重点，进一步提高社保参保率和征缴率，严格落实被征地农民即征即保政策，全面实施城镇居民医疗保险制度，提高农村“五保”和城镇“三无”对象集中供养标准，完善农村住房政策性保险制度。及时落实物价上涨各项财政补贴政策。继续加大对环境保护的投入力度，支持污染源普查和区域污染整治。支持“平安乐清”建设，加大公检法司财政投入，进一步完善政法机关经费保障政策，保障食品安全检测经费，完善财政救灾应急预案。
（四）以深化财税改革为重点，完善公共财政体系。进一步处理好市与乡镇分配关系，加大对欠发达乡镇财政转移支付的力度，择机开展“乡财乡用县管”改革试点。进一步完善预算管理制度，积极探索试行“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”管理模式。完善预算定额体系，规范部门预算专项资金内容，着力早编细编部门预算。认真执行土地出让金收入管理新政策，加强土地出让金收支预算管理，加大对部门资金统筹力度。巩固银行账户清理工作成效，集中统一管理财政资金专户，开展国库集中支付制度改革试点。积极稳妥的推进绩效评价工作，建立健全绩效评价制度体系，开展好重点项目的评价工作。加快推进财政专项资金整合，提高资金使用效益。落实公务员津补贴实施方案，推进事业单位收入分配制度。从深入和广度上扩大政府采购规模，完善政府采购制度体系。进一步完善“金财工程”一体化软件，提高财政信息化管理水平。
（五）以加强财政监督为重点，提升财政管理质量。广泛开展“五五”财政法制宣传教育活动，全面落实财政行政执法责任制，建立财政政务信息公开制度，扎实推进依法理财工作。厉行勤俭节约，严格控制一般性支出，加强会议费和公务接待费开支标准管理，控制行政管理支出的过快增长。切实加大对政府投资项目的预算管理，全面编制基本建设项目预算，促进政府投资项目财政预算管理制度化、规范化。继续支持国有企业规范化改制，探索国有产权收益收缴管理。加强行政事业单位国有资产管理。继续加强地方政府性债务管理，积极化解义务教育债务，指导乡镇采取有效措施化解政府性债务，合理把握政府债务规模，积极防范和化解财政风险。加强财政监督和会计信息质量监督，规范财经秩序。
各位代表！做好2008年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委的正确领导和市人大常委会的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，全面落实省委“两创”总战略，开拓进取，勤奋工作，为我市率先实现第三次跨越作出新的更大的贡献。