在乐清市第十四届人民代表大会第四次会议上
乐清市财政局局长 叶乐安
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告2009年全市财政预算执行情况和2010年全市财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议人员提出意见。
一、关于2009年全市财政预算执行情况
2009年，是新世纪以来我市经济发展最为困难的一年。面对国际金融危机的严峻挑战，我们以科学发展观为指导，全面贯彻市委各项决策部署和十四届人大三次会议有关决定决议，围绕“保增长、抓转型、重民生、促稳定”的工作主线，全力以赴抓收入、保平衡、强管理，收入增长预期目标顺利完成，各项重点支出得到有力保障，全市财政预算执行情况基本满意，财税改革与发展有了新进展，促进了全市经济建设、事业发展和社会稳定。
全市财政总收入为58.94亿元，比2008年（下同）增加4.32亿元，增长7.9%，完成预算的101.8%。其中：地方财政收入27.23亿元，增加2.17亿元，增长8.6%，完成预算的102.5%；上划中央财政收入31.71亿元，增加2.16亿元，增长7.3%，完成预算的101.3%。全市财政总收入、地方财政收入、上划中央财政收入按可比口径计算分别增长5.1%、5.9%、4.4%。
全市地方财政总支出为32.52亿元，增支5.73亿元，增长21.4%，按可比口径计算比上年增长5.3%，完成预算的93.2%。其中：市本级财政支出20.39亿元，增长24.8%，完成预算的90.9%。按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定测算，2009全市财政收支平衡。由于2009年省与县（市）之间的财力结算有一个过程，全市和市本级财政最后决算结果还会有些小的变化，平衡结果待省财政厅批准后再专题向市人大常委会报告。
省政府核定我市2009年地方政府债券规模为3000万元，用于甬台温铁路乐清站站房建设补差资金，调增我市债券转贷收入3000万元，相应调增我市一般预算支出3000万元，收支平衡。上述调整方案已经市第十四届人大常委会第二十一次会议审议批准。
2009年全市政府性基金收入为18.97亿元，增加4.74亿元，增长33.3%，完成计划的111.7%；政府性基金支出16.96亿元，增加1.09亿元，增长6.9%，完成计划的86.2%。由于2009年开始全面实施义务教育学校教师绩效工资，增加支出2.68亿元，经多方筹措资金消化后，仍有资金缺口1.6亿元，经十四届人大常委会第二十二次会议审议批准从政府性基金收入中调整1.6亿元资金到一般预算支出。政府性基金当年收入与支出不完全相等，主要原因是根据有关资金管理办法专款专用，部分收入结转下年使用。
2009年，我们面对复杂的经济形势，在市委的领导和市人大常委会的监督指导下，坚定信心、迎难而上、共克时艰，努力化挑战为机遇，较好地完成了各项预算收支任务。
2009年预算具体执行及财政主要工作如下：
（一）财政收入增长情况。2009年，面对严峻的经济发展形势，国税、地税、财政等部门辨证对待“减负”和“增收”的关系，通过强化征管，规范服务，着力堵塞征管漏洞，深度挖掘增收潜力，确保财政收入预算任务的圆满完成。在加强税务登记、纳税申报、发票管理和定期定额核定等基础性工作的同时，开展支柱行业税源分析和政策效应分析，动态把握收入走向，针对性开展税费结算、纳税评估和税务稽查，加大对消费性行业的日常税源控管力度，努力保持税收的平稳增长。但受国际金融危机的影响，收入总体增速较低，上半年财政总收入和地方财政收入分别下降4.3%、6.3%。下半年，随着经济的逐步回暖向好，科学化、精细化征管效应逐步显现，加上房地产行业性复苏拉动和增值税免抵调以及2008年下半年财政收入基数较低等因素，6月份以后财政收入持续增长，财政总收入和地方财政收入累计增幅分别于7月、8月转为正增长，全年分别增长7.9%和8.6%。
地方财政主要收入项目中:国内增值税增长11.4%，营业税增长17.5%，企业所得税下降10.7%，个人所得税增长22.3%，地方小税种增长28.09%，契税增长87.3%，罚没收入下降44.0%。
（二）地方财政主要支出项目执行情况。2009年，在年初预算安排时，落实省委、省政府厉行节约六项规定，优化支出结构，加大对“三农”、教育、社会保障、医疗卫生、自主创新、能源资源节约、生态环境保护等重点领域的投入力度，各项重点支出得到较好保障。全市财政支持民生支出占地方财政一般预算支出75.4%，其中增量中民生支出达三分之二以上。一是加大“三农”投入。全市用于“三农”支出的财政性资金达19.9亿元，增长20.9%。加强“强塘固房”、标准海塘、土地整理、河道整治、农民饮用水等农业基础设施支出2.64亿元，农资综合直补、农机具、良种补贴和粮食收购价外补贴规模达5334万元，落实4634万元资金支持发展现代农业；支持实施农村土地流转。统筹安排5500万元扶贫资金，支持“五动富民计划”、“低收入农户奔小康工程”等项目的实施。二是优先发展教育。成立市机关核算中心教育分中心实行“校财县管”；全面实施义务教育教师绩效工资，小学、初中生均公用经费标准已提高至410元和570元；安排3068万元资金，落实中小学教科书免费、信息化装备、扶困助学和职业教育六项行动等政策；下达3725万元资金，支持解决中小学校舍安全工程建设、校改基建、校舍维修和义务阶段学校基建债务清理化解问题。三是加大创新支持力度，对43家高新技术企业奖励补助997万元，安排2009年度新科技孵化创新园基建经费1750万元，人才专项资金支出200万元。四是加快推进城乡医疗一体化体系建设，支持农村公共卫生事业发展支出8575万元，新型农村合作医疗、农民健康体检、大病医疗救助资金年人均标准分别提高至140元、30元、7元。支持医疗卫生改革，健全三级公共卫生服务网络，完善免疫规划经费保障机制，及时落实防控甲型H1N1流感和手足口病防治经费。五是加大社会保障和就业投入，农民和城镇居民月最低生活保障标准分别达204元、340元；出台城镇老年居民养老保障办法，调整基本养老保险缴费比例；实行退伍军人养老保险办法，提高烈士家属和优抚对象抚恤补助标准；全力保障残疾人共享小康工程经费需要。安排资金支持大学生就业和零就业家庭就业。六是加大市级重大文化项目建设的经费保障力度，设立文化产业发展和精品奖励专项资金，繁荣文化精品创作；加大公益文化投入，支持文物普查、2131农村数字电影、广播电视低保等文化服务体系建设；安排专项资金支持我市组队参加温州市运会。七是投入各类环保资金4262万元，支持“811”新三年环境保护行动、清洁乡村行动和区域性环境污染整治。加大乡镇二、三级集污管网建设力度，加快淘汰高耗能、高污染、低产业的落后生产能力，推进节能减排工作。八是加大政法机关经费保障机制，确保公安机关公用经费保障达到省定标准；加强城乡社区公共建设和“民安工程”视频监控系统建设；投入1400万元资金用于消防设施建设；支持 “十小”行业安全整治、应急救险和信访维稳工作，加大产品质量和食品安全监督投入，推进“平安乐清”建设。九是支持计生事业发展，按人均19元标准足额安排计生事业费2423万元，出台农村独女户父母社会养老保险实施意见，安排计生婚检等三项免费检查项目资金。大力支持乡镇开展计划生育工作。
（三）财政保稳促调积极有效。面对复杂多变的宏观经济形势，积极发挥财税职能作用，促进经济平稳发展。一是帮扶举措保增长。深入开展“春雨帮扶”和“和风惠民”行动，切实减轻企业负担。取消和降低行政事业性收费、临时性适当下浮企业社会保险费缴纳比例和用人单位基本养老保险费缴费比例调低1个百分点等，为企业减负1.2亿元；地税部门落实各项税收优惠政策为企业减免、抵免税收11732万元，其中：高新技术企业减免税收8084万元;研究开发费加计扣除1.02亿元。落实和拨付企业各类奖励补助资金4203万元，积极向省和温州市专项扶持资金3396万元，有力支持企业保增长、拓市场，推进科技创新、品牌创建、标准化建设和开放型经济发展等。开展中小企业专项信用贷款推荐服务工作，促成43家企业获得7100万元贷款；健全中小企业贷款风险补偿机制，支持小额贷款公司发展，缓解中小企业融资难问题。二是加大投入扩需求。拨付财政性建设资金12.31亿元，增长19.7%，初步建成104国道清江至湖雾段、甬台温铁路配套工程、城市中心道路等重点骨干工程，续建标准海塘、围垦、城市防洪、楠溪江引水工程、污水处理等一批重大项目建设，大力支持沿海产业带围垦工程、码头工程、配套工程三大项目建设。积极推进“家电下乡”和“汽车摩托车下乡”，拨付补助资金1483万元，拉动消费1.3亿元，促进农村居民消费。三是优化结构促转型。市财政每年统筹安排1000万元资金，重点扶持物流、商贸、金融、楼宇经济、创意信息等服务行业发展。制定财税支持企业分离发展服务业和发展总部经济的优惠政策，扎实推进企业分离发展服务业工作。积极支持工业经济转型升级，整合资金大力支持先进制造业基地、发展新能源产业、培育现代产业集群和公共平台建设。
（四）财税改革稳步推进。推进“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”财政运行机制和“三位一体”财政管理体制改革。严格执行“收支两条线”政策，全面运行土地出让收入征管信息系统。进一步完善现有综合预算管理模式，加强预算内外资金统筹力度；强化追加预算事项的控制，实行预算内经费支出总额控制制度，增进综合预算编制的科学性和完整性。推进国库集中支付制度改革试点，出台改革方案及配套管理办法，选择五家单位启动第一批改革试点。完善绩效评价制度，落实了市本级15个项目的绩效自评工作，推进重点项目评价实施工作。政府采购成交规模达17050万元，资金节约率为14.94%，信息化应用水平不断提高。加强专项资金清理整合，对连续2年未使用完形成的专项资金结余予以收回统筹安排。加大对村级组织运转扶持力度，村干部年最低报酬从3600元提高至10000元，建立健全农村基层组织激励保障机制。
（五）财政管理不断加强。稳步推进财政强县扩权改革各项工作部署，认真开展地方财政资金安全检查和“小金库”治理工作，强化财政执法监督。贯彻落实中央和省有关增收节支、厉行节约各项规定，有效降低行政运行成本。健全财政监督体制，加强对地方政府性债务的管理，开展政府投融资公司管理体制调研。加强对财政性投资重点建设项目的全程资金监管，对81个工程项目审查结算，核减资金4646万元，核减率为7.5%。开展财政支农专项资金和地方财政资金安全检查工作，加强对企业和行政事业单位财务管理。严肃公务员津补贴实施工作纪律，继续完善公务员津补贴政策。
2009年，全市财政运行总体情况较好，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要是：由于经济增长乏力，企业经济效益下滑等原因，收入持续增长难度加大，地方财政收入比重偏低；民生支出总量增长较快，财政收支矛盾更加突出；建设性资金筹措困难加大，防范和化解财政风险的任务较重；公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥还不够充分，公共财政改革亟待深化；专项资金尚需有效整合，财政科学化、精细化管理水平仍有待提升；等等。我们一定高度重视这些问题，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。
二、关于2010年全市财政预算草案
2010年，财政收支形势更为严峻。一方面，由于经济增长乏力，部分企业效益下滑，财政收入增长的空间被挤压；结构性减税政策减收效应将进一步释放，新的减收性政策还将出台；财政收入面临压力继续加大。另一方面，随着以改善民生为重点的和谐社会建设进程加快，对资金保障提出更高的要求。财政支持实施教师绩效工资和事业单位绩效工资、新医药体制改革、新型农村养老保险等新增支因素将达3.5—4亿元。按照当前我市地方财政一般预算收入增长水平，地方财政一般预算收入增量难以消化这么高额的增支因素，将形成部分支出缺口。为保证上述政策的顺利实施，需将部分支出缺口列入年度政府性基金支出计划或从政府性基金调入一般预算中解决，并将继续实施3年左右。同时，推进沿海产业带建设相关基础工程、城市中心区建设进入关键期，建设资金需求量很大，另还需安排地方财政收入的1%支援四川灾区重建资金，财政支出刚性不断增强，2010年全市财政收支矛盾十分突出，保平衡仍是今年财政工作的首要任务。因此，我们必须牢固树立过紧日子的思想，大力做好增收节支工作。尤其是在财政支出方面，在确保民生等刚性支出的同时，以控制政府公用经费等一般性支出为抓手，着力优化财政支出结构，顺势深化公共财政改革，确保圆满完成财政收支任务。
根据市委对2010年工作的总体部署，结合面临的新形势，2010年我市预算编制和财政工作的指导思想是：以科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十七大和十七届三中、四中全会精神，围绕调结构、稳增长、重民生、保稳定任务，严格遵循“集中财力办大事”和“一保工资、二保运转、三保民生”的理财原则，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的总体工作思路，贯彻落实积极的财政政策，不断推进经济发展方式转变，狠抓增收节支，优化财政收支结构，深化科学化、精细化管理，完善财政运行机制，为推动全市经济社会又好又快发展，促进社会主义和谐社会建设作出新贡献。
按照上述指导思想，结合我市经济社会发展目标，2010年我市财政收支预算（草案）拟作如下安排：全市财政总收入为63.07亿元，增长7.0%。其中：地方财政收入29.54亿元，增长8.5%；上划中央财政收入33.53亿元，同比增长5.7%。市财政当年预算总支出安排28.46亿元，可比增长7.0%；其中：市本级预算支出安排23.83亿元，可比增长7.1%；乡镇级预算支出安排4.63亿元，可比增长6.5%。
2010年政府性基金收入预算安排23.21亿元，增长22.4%，按规定列收列支。新型农村养老保险和医药卫生体制改革增支因素列入年度政府性基金支出计划。实施教师绩效工资的增支因素，通过2010年教育增量和调整教育存量结构以及根据收入执行超收情况落实，若仍有缺口，按规定程序报批后调入政府性基金解决。
按照上述预算，2010年全市财政可以实现收支综合平衡。
三、关于2010年全市财政工作的主要任务
2010年是认真贯彻党的十七大和十七届四中全会精神，深入学习实践科学发展观，加大经济结构调整力度，提高经济发展质量和效益的关键一年，也是实施“十一五”规划的最后一年。做好2010年全市财政工作，意义重大。为此，我们主要抓好以下几项工作。
（一）以调结构为目标，转变经济发展方式。继续贯彻落实积极财政政策的各项具体措施。拓宽政府投融资渠道，保持政府投资的适度增长，支持沿海产业带配套设施、市域骨干道路、城市中心区、农业基础设施等项目建设。加大支持经济结构调整力度，夯实农业发展基础，完善强农惠农政策，扎实推进新农村建设，稳定扩大农村需求，增加农业补贴，稳定粮食生产，保障农产品供应，促进农民增收；加强农业农村基础设施建设，完成福溪水库除险加固任务，加强农田水利建设，提高农业综合生产能力；进一步做好家电、汽车摩托车下乡工作，继续实施家电和汽车以旧换新政策，扩大农村消费市场。支持中小企业、新兴产业、低碳经济发展，推进产业结构调整。加大财政投入，通过财政贴息、产业扶持、风险投资、财税优惠等措施，支持落实七大产业提升计划，发展新能源产业；以支持自主创新为重点，认真落实好结构性减税政策，为中小企业、高新技术产业、技术改造企业、循环经济发展营造良好的政策环境；大力支持能增加地方财政收入和就业岗位的第三产业特别是现代服务业发展，完善“退二进三”扶持政策，鼓励分离发展服务业，优化财政收入结构。认真落实完善促进外经贸发展各项政策，鼓励和支持企业积极开拓国际市场，努力促进出口稳定回升。强化资本运作，增强市国投公司投融资能力。积极申报省、温州市级财政专项资金补助，鼓励商业银行支持地方经济发展，支持中小企业专项信用贷款体系建设和发展村镇银行。
（二）以保平衡为重点，优化财政收支结构。今年增收节支保平衡的任务相当艰巨，财政困难局面前所未有。一方面要大力组织收入，确保收入均衡可持续增长。坚持依法治税、规范管理，不断优化税种结构、税源结构、税费结构，增强组织收入的前瞻性和主动性。以组织收入为中心，建立健全税源管理体系，强化各税种控管力度，加强分行业营业税管理，加大对高收入人员的个人所得税征管力度，推进车船税全面由保险机构代缴，完善城镇土地使用税税源信息，着力提高地方财政收入占财政总收入的比重。加强土地出让金征收管理，探索国有资源类、资产类非税收入和国有资本收益的征管办法；进一步推进社会保险费“五费合征”工作，扩大社会保险覆盖面。另一方面，要牢固树立“两个务必”的思想，加大财政支出结构调整力度。严格控制机关公用经费、专项经费、会议经费、公车购置经费和出国经费等行政成本的增长。加大对民生领域和社会事业支持保障力度，增加对“三农”、科技、教育、卫生、文化社会保障、节能环保等方面和中小企业、居民消费、欠发达地区支持力度。
（三）以重民生为根本，健全民生投入机制。把改善民生、发展社会事业作为扩大内需、调整经济结构的重点。优先发展教育，改善教育办学条件，确保义务教育教师绩效工资的实施，义务教育阶段贫困生资助实现全覆盖，继续实施校舍安全工程。全面推进事业单位绩效工资改革。落实医药卫生体制改革近期重点实施方案，提升公立医疗卫生服务水平，提高应对突发公共卫生事件能力，新型农村合作医疗年人均筹资标准提高至200元。完善社会保障体系，提高社会保障水平、城乡低保标准、企业退休人员基本养老金和部分优抚对象待遇水平，落实离退休干部待遇政策；全面推行新型农村社会养老保险，全市60岁以上老人每人每月可享受60元的基础养老金，符合城乡居民社会养老保险参保条件的参保人员可享受一定的政府补贴。落实更加积极的就业政策，加强职业技能培训和公共就业服务，加强对大学生、就业困难人员和零就业家庭的就业援助。同时，要继续做好政法机关、公共安全、文化体育、计生、生态环境保护等各项社会事业发展经费的保障工作。
（四）以推改革为动力，提升科学化精细化管理水平。加大“三个子”预算管理力度，积极构建预算编制、执行、监督 “三位一体”的预算管理体系。深化部门预算改革，完善预算定额体系、费用支出标准体系，资产配置标准体系，将五个单位的部门预算提交市人代会审查。在五部门试点的基础上推开国库集中支付改革，提高国库资金运行管理水平。进一步完善绩效评价制度，推进部门项目支出绩效自评，选择部分项目实施重点评价，强化绩效评价结果应用。推进政府采购信息化建设，进一步发挥政府采购政策功能，加大对节能、环保、自主创新等产品的支持力度，不断扩大政府采购规模。巩固农村综合改革成果，研究制订新一轮乡镇财政管理体制，积极化解乡村债务，加大对村级组织运转扶持力度。加强国有资产管理，盘活闲置国有资产。加强政府性债务管理，全面编制市本级政府性债务计划。
各位代表，完成2010年预算和各项财政工作任务意义重大。我们要在市委的正确领导和市人大常委会的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，迎难而上，开拓进取，扎实工作，落实好积极的财政政策，确保完成预算，为全面实现“十一五”时期经济社会发展目标，促进全市经济社会又好又快发展作出积极贡献。