根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，乐清市审计局开展了乐清市残疾人联合会（以下简称市残联）及下属单位2013-2015年度财政收支审计，现将审计有关整改公告如下：

    一、  基本情况及评价意见

乐清市残疾人联合会（以下简称残联）是全市残疾人代表组织和主管残疾人工作的事业团体，内设办公室、康复部、教育就业部、组宣维权部四个科室。下设残疾人劳动就业服务所（全额拨款事业单位，以下简称劳务所）、残疾人康复服务指导站（自收自支事业单位，以下简称指导站）、残疾人服务社（国有企业）、残疾人康复服务中心（全额拨款事业单位）四个单位。

审计表明，近几年，市残联开展残疾人共享小康工程、残疾人康复服务工程、残疾人帮困助学、就业帮扶等工作，改善了残疾人的生活状况，提升了残疾人参与社会事务的能力。

二、审计发现的主要问题

（一）专项资金使用中存在的问题

主要发现有部分资金补助对象不符合规定、人员审核不到位、就业创业小额贷款逾期未收回、多列支专项经费等问题。

（二）公务支出中存在的问题

主要发现在接待费列支、差旅费列支、宣传费列支等方面存在超范围的问题。

（三）下属单位管理中存在的问题

主要发现存在现金坐支、收入未及时入账、康复器材管理账实不符等问题。

三、审计发现问题的整改情况

（一）托安养经费使用中存在的问题

1、根据我市重度残疾人托（安）养工程的实施办法，托（安）养补助经费每季度由市残联下拨至各乡镇、街道，再由乡镇、街道下发至托（安）养对象。下拨前我单位都会与乡镇、街道残联核对补助名单，避免出现死亡人员。对于审计中发现补贴对象存在死亡情况的问题，市残联已联系相关乡镇街，并予以扣回。

2、2013年，我市托（安）养工程对象由原先生活不能自理、残疾等级一级的残疾人，扩大为生活基本不能自理，残疾等级为二级的18-60周岁的残疾人。随着托（安）养工程对象的扩大，部分生活基本不能自理的残疾人也享受到了补贴，存在个别残疾人专职委员享受托安养补贴。2016年开始，随着残疾人托（安）养工程补助政策的废止，这两种情况已不存在。

(二）多列支白内障复明手术经费的整改

根据省残联《关于印发〈浙江省残疾人康复与儿童残疾预防“十二五”实施方案〉的通知》（浙残联康复[2012]76号）文件精神，从2013年起，对符合条件的白内障患者实施复明手术，对基本医疗报销（含各类医疗保险补偿）后的个人自负部分每例补助800元。因年底白内障报销较多，我单位工作人员结算出错，出现多补助情况。现我单位已加强教育，认真把关，对多补助的资金已予以扣回。

（三）公务支出存在问题的整改

我单位认真贯彻落实中央八项规定、六项禁令，严格管理三公经费的使用，全面推行公务接待进食堂制度。现已完成整改，如需公务接待，由相关科室申请，并全部先通过“三公”平台审批，按照公务接待标准进行接待。2014年，我单位职工通过携程网购得机票前往外地培训，存在发票不规范情况。现我单位已完善了财务管理制度，并将我省有关差旅费管理的文件上传机关QQ群共享，供全体机关干部下载学习。

（四）指导站管理的整改

 针对指导站原先存在服务费收入未及时入账的情况，我单位已对相关财务人员进行财经制度教育，提高业务素质，现已完成整改，规范收入管理。并完善了库存器材的出入库管理制度。

乐清市残疾人联合会

2017年11月29日