（二Ｏ一九年十一月六日公告）

                                                                                                                                                                                                      

根据《中华人民共和国审计法》第十六条，乐清市审计局派出审计组，自2019年3月7日至6月21日，对原乐清市铁路建设办公室（现更名为乐清市铁路建设中心，以下简称“市铁路中心”）2015年至2018年财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况及评价意见

市铁路中心为市政府直属正局级事业单位，财政经费全额拨款，主要职能为负责全市铁路（包括轨道交通）建设工作。归口管理的乐清市铁路投资开发有限公司与其实行“两块牌子一套人马”。实有行政在编人员3人，事业在编人员7人。截至2018年末，市铁路中心共设4套账，即乐清市铁路投资开发有限公司账、市铁路中心事业账、基建账（含乐清湾铁路支线经费）、S2线账。

审计结果表明：市铁路中心积极完成上级铁路部门和市委、市政府下达的工作任务，认真履行岗位职责，攻坚克难，为推进乐清湾港区铁路支线的工程建设和温州市域铁路S2线的政策处理发挥了重要作用。但市铁路中心在集体讨论决策、单位机构设置及人员结构、政府采购、工程管理、支出管理等方面仍存在一些问题，应引起重视，认真予以改进和完善。

二、审计发现的主要问题

（一）个别大额资金使用未集体讨论

2016年5月至2018年12月，市铁路中心签订合同金额超过10万元的有8个合同，合同金额共计112.56万元，均未经党组集体讨论。

（二）单位机构设置及人员结构问题

1.机构设置不规范。截至2018年末，市铁路中心未将原下设乐清站、绅坊站、雁荡站3个分指挥部及S2线办公室等机构进行整合。

2.人员结构不合理。一是单位缺编2人。二是临聘人员50人，占在岗人员的80%。

（三）部分物品未实行集中政府采购

2015年至2018年市铁路中心账上有3笔金额共计16249元政府采购物品未实行集中政府采购。

（四）工程管理问题

1.甬台温铁路雁荡火车站通站路建设工程K0+000~K0+200段工程和乐清高铁站、绅坊高铁站室内装修提升工程两个项目超工期。

2.甬台温铁路雁荡火车站通站路建设工程K0+000~K0+200段工程项目已竣工验收，但未及时办理结算。

3.工程项目资料未及时整理归档。市铁路中心对历年已完工的工程、政策处理等相关资料未进行整理归档，散落在资料室或有关经办人手中。同时由于大部分经办人为临时人员，流动性大，导致资料不齐全。

（五）支出管理问题

1.公务接待不规范。市铁路中心公务接待存在未在公务接待平台登记等问题。

2.公务用车使用不规范。市铁路中心公务用车4车次用车人为单位中层干部费用计1658元。

3.差旅费报销不规范。差旅费存在审批晚于出差时间、未填写出差审批单和报销一等座动车票等问题共20笔，金额共计29507元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，乐清市审计局已依法出具了审计报告。审计建议市铁路中心严格执行党组工作规则，进一步完善决策机制；重新对本单位机构职能进行梳理，明确内设机构的职能；加强对编外人员的管理，出台相关管理制度；完善工程档案管理办法，对历年已完工的工程、政策处理等相关资料进行整理归档，避免档案资料的遗失损坏。

四、审计发现问题的整改情况

市铁路中心对审计报告指出的问题及建议高度重视，通过重新修订党组工作制度、发文撤销分指挥部和S2办公室、清退临时人员、安排专人负责工程档案管理工作等措施，积极落实整改。通过出台《铁路中心和铁路投资开发有限公司财务制度》等制度，形成强有力的约束机制。